INVESTIMENTOS PERMANENTES: O QUE SÃO, RECEITAS, TIPOS, EXEMPLOS - DUDAS - 2024

Os investimentos permanentes são contas de investimento que representam uma empresa, incluindo ações, títulos, imóveis e dinheiro. Eles são encontrados no lado dos ativos do balanço de uma empresa. São ativos que uma organização pretende manter a longo prazo.

Portanto, são ativos não circulantes que não são utilizados nas atividades operacionais para geração de receita. Ou seja, são ativos mantidos por mais de um ano e usados ​​para criar outras receitas fora das operações normais da empresa.

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Tradicionalmente, um balanço patrimonial divide o total de ativos de longo prazo em investimentos permanentes, ativos de plantas ou ativos fixos e ativos intangíveis. Dessa forma, os investidores podem ver o quanto a empresa está investindo em suas operações em comparação com outras atividades.

Comparação com investimentos temporários

A conta de investimentos permanentes difere muito da conta de investimentos temporários, pois os investimentos temporários provavelmente serão vendidos rapidamente, enquanto os investimentos permanentes não serão vendidos por anos e, em alguns casos, nunca serão vendidos.

Ser um investidor permanente significa que você está disposto a aceitar alguns riscos em busca de recompensas potencialmente maiores e que pode ser paciente por um longo período de tempo.

Um título remunerado pode produzir apenas alguns pontos percentuais de lucro a cada ano. No entanto, a valorização de uma ação pode produzir retornos de dois dígitos e aumentar o portfólio muitas vezes no futuro.

O que são investimentos permanentes?

Se o investimento temporário tem a ver com a preservação do capital, o investimento permanente tem a ver com a criação de riqueza.

Uma empresa normalmente não compra títulos como parte de suas operações, a menos que seja uma empresa de investimento. A compra de títulos é considerada um investimento para uma empresa de manufatura.

Trata-se de criar o tipo de carteira de investimentos que proporcionará renda para mais tarde no negócio. Isso poderia ser uma renda suplementar.

Investir a longo prazo significa aceitar uma certa quantidade de risco em busca de recompensas maiores. Isso geralmente significa investimentos como ações e imóveis.

Classificação no balanço

Quando uma holding ou outra empresa compra títulos ou ações ordinárias como um investimento, a decisão de classificar o investimento como temporário ou permanente tem algumas implicações muito grandes sobre como esses ativos são avaliados no balanço patrimonial.

As aplicações financeiras são marcadas pelo mercado, e qualquer redução no valor é reconhecida como perda.

No entanto, aumentos no valor não são reconhecidos até que o item seja vendido. Portanto, a classificação de um investimento no balanço patrimonial, seja de curto ou longo prazo, tem impacto direto no lucro líquido que é reportado na demonstração do resultado.

Investimentos empresariais

Um investimento empresarial pode não ser um investimento permanente. No entanto, uma empresa pode manter o investimento com a intenção de vendê-lo em um futuro mais distante.

Esses investimentos são classificados como “disponíveis para venda”, desde que a data de venda prevista não seja nos próximos 12 meses.

Os investimentos permanentes disponíveis para venda são registrados ao custo no momento da aquisição e, posteriormente, ajustados para refletir o seu valor justo no final de cada período.

Os ganhos ou perdas de detenção não realizados são registados como “outros rendimentos” até que o investimento permanente seja vendido.

Renda de investimentos permanentes

Em investimentos permanentes, existe um dilema quase constante entre segurança e crescimento. A segurança oferece proteção ao dinheiro investido, mas não oferece muito potencial futuro.

Na verdade, com as taxas de juros atuais, os investimentos seguros podem perder dinheiro com a inflação.

É aí que o crescimento é necessário. Tem riscos, mas os melhores investimentos permanentes compensam esses riscos e aumentam o dinheiro muitas vezes.

Como não há como saber com certeza qual será o melhor rendimento ou evitar retrações de curto prazo, a melhor estratégia é investir em todos os tipos de ativos ao mesmo tempo.

O rendimento médio anual das ações, com base no S&P 500, é da ordem de 10% ao ano. Isso inclui ganhos de capital e receita de dividendos.

Prepare-se para suportar altos e baixos

O risco dos investimentos permanentes é que eles podem perder valor a qualquer momento. São investimentos de capital, mas não há garantia de retorno do capital.

No entanto, como duram muito tempo, eles terão a chance de se recuperar. Embora um investimento possa cair 20% nos próximos cinco anos, ele pode dobrar ou triplicar de valor nos próximos 10 anos.

Você também deve pensar no longo prazo para maximizar o retorno do investimento. Em vez de vender uma ação que dá lucro de 50% em cinco anos, é preciso esperar mais, para obter 100% ou mais.

Não superenfatize a relação preço-lucro

Os investidores muitas vezes atribuem um alto prêmio à relação preço-lucro, mas não é aconselhável colocar muita ênfase em um único indicador. A relação preço-lucro é melhor usada em conjunto com outros processos analíticos.

Resista à tentação de ações baratas

Alguns acreditam erroneamente que há menos a perder com ações de baixo preço. No entanto, se uma ação de $ 5 cair para $ 0 ou uma ação de $ 75 fizer o mesmo, 100% do investimento inicial terá sido perdido.

Tipos de investimentos permanentes

Ações

De muitas maneiras, as ações são o principal investimento permanente. Eles têm as seguintes vantagens:

- São investimentos de "papel". Portanto, você não precisa administrar uma propriedade ou um negócio.

- Representar propriedade em empresas geradoras de lucro.

- Eles podem aumentar de valor a longo prazo, muitas vezes dramaticamente.

- Muitas ações pagam dividendos, proporcionando renda constante.

- A maioria é muito líquida, permitindo que você compre e venda com rapidez e facilidade.

- A carteira de investimentos pode ser distribuída em dezenas de diferentes empresas e setores.

- Pode ser investido além das fronteiras internacionais.

Títulos de longo prazo

São títulos que vencem juros com prazos superiores a 10 anos. Existem diferentes tipos de títulos de longo prazo, como títulos corporativos, governamentais, municipais e internacionais.

A principal atração dos títulos geralmente é a taxa de juros. Como são de longo prazo, geralmente pagam retornos mais elevados do que os títulos com juros de curto prazo.

O maior risco para os títulos é que as taxas de juros subam. O risco é que ele fique preso ao título por muitos anos, a uma taxa de juros abaixo do mercado.

Se as taxas de juros caírem abaixo da taxa em que o título é comprado, o valor de mercado do título pode aumentar.

Fundos mútuos

Eles funcionam como carteiras de um grande número de ações e títulos diferentes. Por causa dessa diversificação, eles podem ser um dos melhores investimentos de longo prazo disponíveis.

Basta alocar um valor em um ou mais fundos, e o dinheiro será investido em nome do investidor.

Os fundos podem ser usados ​​para investir nos mercados financeiros de quase qualquer maneira que você desejar.

Por exemplo, se você deseja investir no mercado geral, pode escolher um fundo com base em um índice amplo, como o S&P 500. Os fundos também podem investir em ações ou títulos.

Você também pode investir em setores de mercado específicos. Pode ser alta tecnologia, onde é escolhido um fundo com essa especialização.

Imobiliária

Os imóveis são freqüentemente mencionados como uma alternativa aos estoques como o melhor investimento permanente.

A maneira mais básica de investir em imóveis é possuir suas próprias instalações. Ao contrário de outros investimentos, os imóveis podem ser altamente lucrativos, especialmente se você for um proprietário ocupante.

Exemplos

Terra

O terreno em si é um ativo de longo prazo normalmente usado nas operações de uma empresa, mas não precisa ser.

Por exemplo, um fabricante que deseja expandir sua fábrica pode comprar 300 acres de terra. Use 100 acres para construir a fábrica.

O fabricante fica com os outros 200 hectares e espera vendê-los para outra empresa que esteja procurando espaço para comprar no parque industrial.

Este terreno é considerado um investimento e não é utilizado nas operações da empresa. Portanto, é classificado como um investimento permanente e não como um ativo imobilizado.

Ações de crescimento

São ações de empresas cujo principal atrativo é o crescimento de longo prazo. Muitas vezes não pagam dividendos, se o fizerem são muito baixos.

Os retornos dessas ações podem ser gigantescos. A ação da Apple é um excelente exemplo. Em 1990, ele poderia ter sido comprado por menos de $ 1. No entanto, a Apple está atualmente sendo negociada a aproximadamente US $ 208 por ação.

A Apple é um exemplo de crescimento clássico de sucesso. Existem outras histórias de sucesso, mas há pelo menos um número igual de ações de crescimento que nunca vão a lugar nenhum.

Ações com altos dividendos

Ações com altos dividendos são emitidas por empresas que retornam uma quantidade substancial de lucro líquido aos seus acionistas. Essas ações costumam pagar retornos mais elevados do que os investimentos de renda fixa.

Por exemplo, embora o rendimento atual de um título do Tesouro dos Estados Unidos de 10 anos seja de 2,79%, as ações com altos dividendos costumam pagar mais de 3% ao ano.

Exemplos: AT&T, com dividend yield de 5,57%, Verizon, com dividend yield de 4,92%, e General Electric, com dividend yield de 3,61%.

Eles também têm a perspectiva de uma valorização do capital. No entanto, uma redução nos lucros pode dificultar o pagamento de dividendos por uma empresa.

Referências

1. Alexandra Twin (2019). Investimentos de longo prazo. Investopedia. Retirado de: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 dicas para um investimento de longo prazo bem-sucedido. Retirado de: investopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Melhores estratégias e produtos de investimento de longo prazo. Bons centavos financeiros. Retirado de: goodfinancialcents.com.
4. Meu curso de contabilidade (2019). O que são investimentos de longo prazo? Retirado de: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). Cinco princípios para investimentos de longo prazo. Retirado de: tiaa.org.
6. Peregrino da riqueza (2019). O que é um investimento de longo prazo? Retirado de: richpilgrim.com.